|
Pensioensystemen werkgever
De meeste werkgevers in Nederland hebben een pensioenvoorziening voor hun werknemers. Dit pensioen kan worden
opgebouwd volgens verschillende pensioen systemen. De belangrijkste zijn:
Eindloonregeling
Het pensioen in een eindloonregeling is gebaseerd op het laatstverdiende salaris. In veel gevallen is dit
het hoogste salaris. Dit systeem wordt dan ook gezien als een van de beste regelingen. U bouwt jaarlijks
een percentage van de pensioenuitkering op. Meestal is dit 1,75%. Na veertig dienstjaren komt het pensioen
dan uit op 70% van het laatstgenoten salaris. Ruim de helft van de werknemers heeft een eindloonregeling.
Een voordeel van dit systeem is dat een salarisverhoging doorwerkt op de pensioenopbouw in de achterliggende
dienstjaren. Voor werkgevers is dit natuurlijk een nadeel, want over die jaren is te weinig premie betaald.
Daarom kennen veel eindloonregelingen een beperking. De hoogte van het pensioen wordt dan bijvoorbeeld bepaald
op basis van de laatste paar jaren voor de pensioendatum. Of het eindloonsysteem wordt slechts tot een bepaalde
leeftijd toegepast, waarna het middelloonsysteem gaat gelden. Een eindloonregeling is vooral voordelig als u
in de laatste jaren van uw loopbaan nog grote carriere stappen maakt.
Middelloonregeling
Bij de middelloonregeling vormt het salaris dat u gemiddeld over uw gehele loopbaan hebt verdiend de basis voor
het pensioen. Elk jaar wordt het pensioen apart bepaald, bijvoorbeeld 2% van het loon van dat jaar. Het maximale
toegestane percentage is 2,25. Ongeveer 32% van de werknemers heeft een middelloonregeling.
Een middelloonsysteem levert meestal minder pensioen op dan een eindloonregeling. Maar is uw salaris redelijk
gelijk gebleven of slechts beperkt gestegen, dan kan uw pensioen gelijk uitkomen met een pensioen in een
eindloonsysteem.
Tegenwoordig zijn veel middelloonregelingen geindexeerd. Het opgebouwde pensioen wordt dan jaarlijks met een
bepaalde index (loon- of prijsindex) verhoogd.
Beschikbare premieregeling
Zoals de naam al zegt, krijgt u bij de beschikbare-premieregeling jaarlijks een bepaalde premie of percentage
van uw salaris ter beschikking. De hoogte van de premie is afhankelijk van uw leeftijd. Hoe jonger, hoe lager
de premie. De pensioenuitvoerder belegt de premies. Met de opbrengsten hiervan moet u een pensioenuitkering
aankopen. Vaak kunt u kiezen uit verschillende beleggingsportefeuilles.
Een nadeel van dit systeem is dat u geen zekerheid heeft over de hoogte van het uiteindelijke pensioen. Een
voordeel is de flexibiliteit. U kunt bijvoorbeeld kiezen wanneer u met pensioen wilt en of u wel of geen
nabestaanden- en of arbeidsongeschiktheids voorziening wilt treffen. Welke mogelijkheden u heeft, hangt af van de
pensioenregeling.
De pensioen test helpt u graag met uw pensioenopbouw. Eenvoudig en stap voor stap!
|
